（原标题：引领新趋势，全球家族办公室2024年度(上海)高峰论坛成功举办）
8月29日,“国际资产配置与企业全球化发展新趋势”全球家族办公室2024年度(上海)高峰论坛在上海陆家嘴成功举办。
企业如何适应全新的商业形态并继续在可持续发展?民营企业家及高净值人群如何实现财富的增值和传承?作为“十四五”规划纲要明确支持的国际金融中心的香港,在引领全球家族办公室创新发展方面有哪些新举措?与会嘉宾对上述焦点问题进行了深入探讨。
本次论坛得到香港特区政府投资推广署家族办公室专责团队的全力支持,优越咨询主办,海通证券、宁波银行私人银行和中信期货协办。论坛与上海市江西商会战略合作。150余位嘉宾受邀出席。
论坛集聚了数十位家办行业领军人物、知名专家学者以及上百位企业家和高净值客户,会同银行、证券、期货等家办生态圈金融和非金融服务机构,探讨了全球化视角下,香港作为全球家办枢纽的独特优势、家族传承规划和教育、家族企业如何保持基业长青、家族资产如何优化管理架构及实现价值增长、金融如何服务企业出海发展、企业国际化经营背景下如何优化投融资战略,及全球税改趋势及对策等。
香港特别行政区政府投资推广署家族办公室环球总裁方展光先生在论坛主旨发言中,阐述了香港作为亚洲最大的跨境私人财富管理中心,及作为有深度和广度的世界级金融中心所具有的独特优势,并全面介绍了特区政府对家办行业实施的系列政策和优惠措施,及取得的积极成果。
作为国际金融中心及资产管理枢纽,香港拥有蓬勃的金融生态、顶尖的金融基础设施、完善的监管机制、充裕的流动性,以及出色的专业服务机构,同时,香港与内地市场互联互通,汇聚来自内地和世界各地的投资机会,在家办业务发展方面具有得天独厚的优势,可为全球家族办公室和资产持有人提供一站式、全方位专业服务。
方展光特别介绍,香港政府为完善家办生态圈,出台的八项关键举措,包括新的“资本投资者入境计划”、综合人才培训平台-香港财富传承学院,及税务宽减、提供便利市场措施、推广机场的艺术品贮存设施、发展香港成慈善中心、新的家族办公室服务提供者网络等。FamilyOfficeHK专责团队提供一站式和量身定制地服务,通过多个政府部门协同合作,为家办在香港落户提供便利通道及后续完善服务。
香港财富传承学院(HKAWL)的行政总监贾安霈就家族传承规划和教育问题进行了视频演讲。
贾安霈首先介绍了香港财富传承学院的成立背景及管治架构。学院由香港特别行政区政府委托金发局成立。学院将提供面向全球的交流协作、知识分享和人才培训等支持,务求为国际家族办公室管理人、新世代的资产拥有人、财富管理从业员等,共同构建一个惠泽各方的蓬勃生态圈,提升香港作为家族办公室枢纽的国际地位。
贾安霈在演讲中,着重分享了跨代融合、家族治理等传承发展目标、传承和创富的本质、家族传承的智慧等企业家和家族办公室关心的问题。她表示,学院将围绕六大传承发展目标与全球同业共同合作,期望发挥协同效应,推动实践涵盖家族治理、 影响力投资、文化艺术及财富管理等领域的财富传承发展策略,实现知识交流、开拓合作机遇,以及促进创新发展,为家族与家族办公室业界带来最佳价值。
宁波银行上海分行国际业务部总经理邬戍宇针对金融如何服务企业国际化经营,做了主题演讲。
为了鼓励民营经济健康发展,《关于促进民营经济发展壮大的意见》提出,鼓励民营企业拓展海外业务,有序参与境外项目,指导支持民营企业防范应对贸易保护主义、单边主义、“长臂管辖”等外部挑战。
众多内地企业是以香港作为跳板走出去。邬戍宇介绍,从1997年到2021年,内地与香港的贸易额从507.7亿美元增至3603.3亿美元,增长了6.1倍,年均增长率达到8.5%。此外,截至2021年底,内地累计吸收香港投资超过1.4万亿美元,占内地吸收外资总量的57.6%;同时,内地对香港的非金融类直接投资存量超过8千亿美元,占内地对外非金融类投资的53.2%。这些数据充分展示了中国内地对香港投资规模的快速增长以及双方在经贸领域的紧密合作。
如何高质量服务“走出去”的企业?邬戍宇在主题演讲中,介绍了内地企业出海香港新趋势,然后就中资对外投资政策、香港公司运行、境外公司开户、离岸结算、境外融资等企业出海面临的五大问题及解决方案进行了重点阐述。
复旦大学经济学院教授、博士生导师、雷火官方电竞，世界银行咨询专家杜莉在演讲中,梳理了传统国际税收规则及其面临的挑战。她先后介绍了BEPS项目(应对税基侵蚀和利润转移项目)15项行动计划(BEPS 1.0)、针对数字经济新业态重新划分征税权的“双支柱”国际税改方案之“支柱一”(BEPS 2.0)和强化应对有害税收实践措施的“双支柱”国际税改方案之“支柱二”(BEPS 2.0),以及加强国际税收情报交换的金融账户涉税信息自动交换(共同报告标准CRS)。
杜莉着重介绍了国际税改趋势对境外投资的影响和可能的应对措施。例如,针对“支柱一”, 范围内企业需要熟悉规则,了解相关合规义务,所有“走出去”企业都要特别关注各国数字服务税措施的变化情况。 针对“支柱二”,各国现有税收优惠政策的效果可能受到影响,“走出去”企业需要关注各国是否针对支柱二的规定重新制定等。此外,“走出去”企业需要重新梳理组织架构(某些避税天堂的实体可能是冗余的),关注成员实体所在国的所得税制度安排、递延所得税费用、股份支付等科目的会计核算方法,提早分析本企业可能承担的补足税义务,对各类可选申报事项应如何作出选择等。
麦肯锡公司的全球董事合伙人马奔在主题演讲中,分享了全球优秀企业家族基业长青的秘诀。
麦肯锡全球家族企业服务(FOB)条线多家上市的家族企业,并与同等数量的非家族企业进行了比对雷火官方电竞，。麦肯锡发现,全球家族企业的韧性和适应力强,不管在经济低谷还是繁荣期,表现都高于非家族企业。当然,这种表现在家族企业创业的初期更为显著,随着家族企业的成熟,其增长率也会逐步趋近非家族企业,但仍然有一定优势。雷火官方电竞，
马奔着重介绍了最成功的企业家族脱颖而出的秘诀。他还希望,麦肯锡全球家族企业服务(FOB)条线能够陪伴家族企业成功。
毕马威(KPMG)中国私人和家族企业服务的主管合伙人杨嘉燕,就优化家族办公室资产管理架构和香港单一家族办公室税务豁免政策进行了重点讲述。
杨嘉燕分析了离岸投资控股工具和香港投资控股工具等不同情形投资可能面临的税务风险,以及香港单一家族办公室税务豁免政策所需具备的资产管理规模、全职员工、家族成员实益权益要求等详细条件。
杨嘉燕还就家族资产如何优化管理架构进行了生动的案例分享,通过案例展示家办如何能成为家族很好的传承工具雷火官方电竞，。
论坛还就“家族办公室如何优化全球资产配置实现价值增长”及“家族办公室如何优化全球资产配置实现价值增长”进行了圆桌对话。
香港家族办公室环球总裁方展光、海通资管组合投资部副总监严雯(兼主持)、中信证券企业家办公室(香港)主管陈树锦、麦肯锡全球董事合伙人马奔、Rayleigh家族办公室董事总经理冯智勇参加了第一个圆桌对话,就家族办公室的投资偏好、如何实现价值增长等进行了热烈讨论。
复旦大学经济学院教授 (兼主持)杜莉、中信期货上海分公司总经理郑雨琳、海通国际企业融资部执行董事杨博、毕马威中国私人和家族企业服务的主管合伙人杨嘉燕、汉坤律师事务所合伙人束勍,在第二个圆桌对话中,就全球新的金融周期与行业周期下,企业如何优化投融资方案、如何利用金融工具进行风险管理、降本增效等问题进行了热烈讨论。
